第一章公立醫(yī)院內(nèi)部控制總論 001

第一節(jié)內(nèi)部控制的起源與發(fā)展 001

第二節(jié)公立醫(yī)院內(nèi)部控制概述 007

第三節(jié)內(nèi)部控制與公立醫(yī)院發(fā)展建設(shè)現(xiàn)行政策關(guān)系 012

第二章公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)過(guò)程 020

第一節(jié)內(nèi)部控制建設(shè)準(zhǔn)備階段 020

第二節(jié)內(nèi)部控制初步建設(shè)階段 027

第三節(jié)內(nèi)部控制運(yùn)行維護(hù)階段 035

第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 040

第一節(jié)公立醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述 040

第二節(jié)公立醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序 042

第三節(jié)公立醫(yī)院風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)務(wù)

-以某醫(yī)院2020年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為例 044

第四章單位層面內(nèi)部控制建設(shè) 063

第一節(jié) 組織架構(gòu)建設(shè) 064

第二節(jié)工作機(jī)制建設(shè) 073

第三節(jié)內(nèi)部管理制度建設(shè) 077

第四節(jié)關(guān)鍵崗位及人員建設(shè) 084

第五節(jié)會(huì)計(jì)系統(tǒng)建設(shè) 088

第六節(jié)信息系統(tǒng)建設(shè) 092

第五章業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制建設(shè) 104

第一節(jié)預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 104

第二節(jié)收入業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 126

第三節(jié)支出業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 147

第四節(jié)采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 160

第五節(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 187

第六節(jié)基本建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 215

第七節(jié)合同業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 237

第八節(jié)信息化建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 256

第九節(jié)后勤業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 271

第十節(jié)人力資源管理內(nèi)部控制 289

第十一節(jié)醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 304

第十二節(jié)科研業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 354

第十三節(jié)教學(xué)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 388

第十四節(jié)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 403

第十五節(jié)互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制 413

第六章公立醫(yī)院內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià) 429

第一節(jié)內(nèi)部控制監(jiān)督與評(píng)價(jià)概述 429

第二節(jié)公立醫(yī)院內(nèi)部控制評(píng)價(jià) 431

第三節(jié)公立醫(yī)院廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè) 440