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中國資本市場應計異象研究 
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本書對我國A股市場的應計異象按照存在性、產生客觀原因、市場持續(xù)表現(xiàn)的邏輯進行深入系統(tǒng)的研究：首先通過對應計異象風險觀與錯誤定價觀兩種不同解釋進行檢驗，發(fā)現(xiàn)應計異象并不是定價模型遺漏了與應計相關的風險因子而形成的一種研究中的偽命題，而是由投資者對應計信息錯誤定價而產生的一種資本市場錯誤定價現(xiàn)象；其次進一步研究發(fā)現(xiàn)具有更大估計誤差及更高不確定持續(xù)性特征的后收付應計，在異�；貓笊夏墚a生16.2%的套利空間，說明應計異象產生的客觀原因是應計信息具有持續(xù)性的不確定性以及估計誤差難衡量的特征；*后對應計異象的市場表現(xiàn)從使用者感知的角度進行了研究，發(fā)現(xiàn)應計異象的持續(xù)存在是由應計信息使用者對應計信息的低感知造成的。
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